新NISAで配当金は無税になる？
新NISAで米国株の配当金はどうなる？
と新NISAの配当金に関して疑問を抱いている人もいるでしょう。
本記事では、新NISAの配当金について解説します。
新NISAとは
2024年1月から新NISAが始まります。
新NISA制度について次の表にまとめました。
| つみたて投資枠 | 成長投資枠 | |
|---|---|---|
| 年間投資枠 | 120万円 | 240万円 |
| 非課税保有期間 | 無期限 | |
| 非課税保有限度額 | 1,800万円（成長投資枠はうち1,200万円まで） 売却した場合、枠の再利用が可能 |
|
| 口座開設期間 | いつでも可能 | |
| 投資対象商品 | 積立・分散投資に適した一定の投資信託 （現行のつみたてNISA対象ファンドと同様） |
投資信託・上場株式 （一部対象除外ファンドあり） |
| 買付方法 | 積立投資 | 指定なし |
| 対象年齢 | 18歳以上 | |
| 現行制度との関係 | 2023年末までに現行の一般NISA,つみたてNISA制度において投資した商品は、 「新NISA」制度の外枠で、現行制度における非課税措置を適用。 ※現行制度のNISAから「新NISA」へのロールオーバーは不可 |
|
新NISAでは新たに非課税限度額の1,800万円まで買い付けることが可能になります。
また、「NISA制度の恒久化」「年間投資上限額の引き上げ」「非課税保有期間が無期限」「生涯非課税限度額の設定」という4つの変更点があります。
新NISAの4つの特徴
新NISAの4つの特徴について詳しく解説します。
- NISA制度の恒久化
- 年間投資上限額の引き上げ
- 非課税保有期間が無期限に
- 生涯非課税限度額が1800万円に
新NISAの特徴①NISA制度の恒久化
現行NISAの非課税で投資できる期間は、「つみたてNISA」は2042年まで、「一般NISA」は2028年まででした。
新NISAでは「NISA恒久化」となるので、期限を気にすることなく投資することができます。
時間を味方につけて投資できるようになるので、若い人には特にメリットが大きいと言えるでしょう。
新NISAの特徴②年間投資上限額の引き上げ
現行NISAの年間投資上限額は、つみたてNISAが年間40万円、一般NISAが年120万円まででした。
新NISAでは、つみたてNISAと同じ制度の「つみたて投資枠」で最大120万円/年、一般NISAと同じ制度の「成長投資枠」で最大240万円/年の投資が可能となっており、併用が可能です。
最大で360万円（毎月30万円）投資できるようになるので、資産形成のスピードを加速することができます。
新NISAの特徴③非課税保有期間が無期限に
つみたてNISAの非課税保有期間は20年、一般NISAの非課税保有期間は5年でした。
この期間を過ぎると、保有していた投資商品は特定口座や一般口座に移され、税金がかかります。
しかし、新NISAでは非課税保有期間が無期限になるので、期間を気にせず投資し続けることができます。
新NISAの特徴④生涯非課税限度額が1800万円に
現行NISAの年間投資上限額は、つみたてNISAが年間40万円、一般NISAが年120万円まででした。
新NISAでは、つみたてNISAと同じ制度の「つみたて投資枠」で最大120万円/年、一般NISAと同じ制度の「成長投資枠」で最大240万円/年の投資が可能です。
新NISAの生涯投資枠の上限は1,800万円（そのうちの成長投資枠は1,200万円）です。
生涯投資枠は「再利用」できるので、投資方針が変わったときに投資商品を売却して、次の年に再投資することができます。
現行NISAは1度投資商品を購入すると売りにくいというデメリットがありましたが、新NISAはそのデメリットが解消された制度となります。
新NISAの日本株の配当金は非課税
新NISAでは配当金が非課税になります。
20.315％の税金を支払う必要がないので、かなりお得な制度だと言えるでしょう。
ただし、配当金の受け取り方を「株式比例配分方式」にしないと課税されてしまうので注意しましょう。
| 受け取り方法 | 税金 |
|---|---|
| 配当金領収証方式 | 課税 |
| 登録配当金受領口座方式 | 課税 |
| 個別銘柄指定方式 | 課税 |
| 株式数比例配分方式 | 非課税 |
新NISAの米国株の配当金は課税対象
新NISAで米国株に投資したときの配当金は課税対象となり、10%の税金を支払う必要があります。
また、外国で課税された税額を日本国内の所得税額から一定の範囲で控除する「外国税額控除」も利用できません。
| 口座 | 日本 | 米国 | 合計 |
|---|---|---|---|
| 課税口座 | 20.315％ | 税額控除 | 20.135％ |
| NISA口座 | 非課税 | 10％ | 10％ |
新NISAで米国株に投資したときの配当金は10%の課税対象になることを覚えておきましょう。
新NISAの証券会社の選び方
新NISAを始めたら、多くの人はその証券会社を利用し続けることになります。
証券会社の選び方は人それぞれですが、「クレジットカード積立のポイント還元率」「操作性・UI」を重視して選ぶ方が多いです。
メジャーな証券会社である「SBI証券」「楽天証券」「auカブコム証券」「マネックス証券」の比較表を以下に作成したので、自分に合った証券会社を選んでください。
SBI証券 | 手数料が格安
SBI証券は業界トップのシェア率を誇っており、手数料が格安という特徴があります。
手数料には「スタンダードプラン」「アクティブプラン」の2つのプランがあり、スタンダードプランの手数料は55円〜、アクティブプランは1日の約定代金が100万円までなら無料です。プランは途中で変更が可能なので、投資スタイルに合わせて好きなプランを選択しましょう。
また、外国株式を全部で9カ国扱っており、証券会社の中では最多となっています。
- 米国株式
- 中国株式
- 韓国株式
- ベトナム株式
- ロシア株式
- インドネシア株式
- シンガポール株式
- タイ株式
- マレーシア株式
三井住友カードでの積立投資をおこなうと、積立額の0.5%~5.0%相当のVポイントがたまります。クレジットカード積立投資の上限は5万円となるので、三井住友カードを利用すると250円〜2500円お得になります。
また、SBI証券は1株から取引できるS株(単元未満株)も取り扱っているので、高配当株の投資にもおすすめです。
auカブコム証券 | 携帯キャリアがauならおすすめ
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マネックス証券は主要ネット証券（auカブコム証券、SBI証券、松井証券、楽天証券、マネックス証券）の中で最大のポイント還元率 1.1%となっています。
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新NISAでは日本株の配当金は無税！米国株は10%の課税！
本記事では、新NISAで配当金は無税になるのか、新NISAで米国株の配当金はどうなるのかについて解説しました。
新NISAでは日本株の配当金は無税ですが、米国株は10%の課税となります。
配当金にかかる税金を支払いたくないのであれば、日本株を購入しましょう。
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